La déduction pour frais de déménagement peut vous faire économiser beaucoup d’argent sur vos impôts, alors comment ça marche ? L’endroit où vous travaillez est un facteur important de l’endroit où vous vivez (duh !), et dans l’intérêt de maintenir les contribuables personnes en emploi rémunéré, il aidera à payer la facture si vous devez déménager pour le travail. Génial, non ? En d’autres termes, vous pouvez déduire les frais de déménagement sur votre déclaration annuelle d’impôt sur le revenu.
Dans les bonnes circonstances, c’est-à-dire.
Les contribuables célibataires peuvent déduire les frais de déménagement qualifiés liés à l’emploi – bien qu’un partenaire non marié qui les rejoint pour un déménagement n’ait pas droit au même allégement fiscal. Mais les contribuables mariés peuvent tous deux profiter des économies d’impôt, même si seule la moitié de l’emploi du couple emmène un couple – ou une famille – vers un nouveau domicile. Toujours avec nous ?
Avant de tailler vos crayons pour commencer à comptabiliser tout l’argent que vous économiserez en remplissant le formulaire 3903 : Frais de déménagement, vous feriez mieux de vous assurer que votre déménagement passe les tests suivants.
La déduction des frais de déménagement nécessite un déménagement pour un travail effectif
OK, celui-ci peut sembler évident, mais nous allons le dire : Pour pouvoir déduire les frais de déménagement liés à l’emploi, vous devez réellement avoir un emploi à l’endroit où vous déménagez – et pas seulement l’espoir d’en avoir un.
Et nous ne parlons pas non plus d’un déménagement en bas de la rue.
« Pour bénéficier d’une déduction pour déménagement, le lieu de votre nouvel emploi doit être situé à au moins 80 km de votre ancien domicile par rapport au lieu de votre ancien emploi.
Vous êtes là pour le long(ish) terme
Ne vous attendez pas non plus à prendre un congé professionnel quelques mois après avoir déménagé pour l’emploi – du moins pas si vous voulez bénéficier de la déduction pour frais de déménagement
Les frais de déménagement ne sont pas un problème.
Les employés doivent travailler à temps plein pendant au moins 39 semaines au cours des 12 premiers mois qui suivent un déménagement. Les travailleurs indépendants doivent travailler pendant au moins 78 semaines au cours des 24 premiers mois qui suivent un déménagement.
Cela ne signifie pas que vous êtes enchaîné à votre bureau. Les congés payés et non payés ou les vacances comptent comme du temps de travail. Il en va de même pour les absences involontaires dues à la maladie, aux grèves, aux fermetures et aux catastrophes naturelles. Et les périodes de chômage saisonnier de moins de six mois comptent si elles sont couvertes par votre contrat de travail, ou si vous êtes un travailleur indépendant
C’est le cas des périodes de chômage saisonnier.
Elle dit que le critère de temps est supprimé si vous êtes licencié d’un emploi dans lequel vous auriez pu raisonnablement satisfaire à ce critère, licencié pour des raisons autres qu’une faute intentionnelle, ou transféré au profit de l’employeur
La loi sur l’emploi et les affaires sociales ne s’applique pas à la période de chômage.
Vous tenez le compte de vos frais de déménagement admissibles
Si vous avez passé ces tests, il est temps de comptabiliser tous les frais de déménagement que vous pouvez – et ne pouvez pas – déduire.
Les frais de voyage pour le déménagement sont déductibles, y compris le transport et l’hébergement pour vous et les membres de votre foyer, y compris les animaux domestiques. Les dépenses pour le jour de l’arrivée sont également déductibles.
Le coût de l’emballage, de l’expédition, du déballage et de l’entreposage de vos biens est déductible tant qu’il a lieu jusqu’à 30 jours consécutifs après la date du déménagement et avant la date d’arrivée dans un nouveau lieu. « Des dépenses supplémentaires peuvent être réclamées si vous déménagez à l’étranger », précise Rosen.
Des coûts raisonnables uniquement. Bien qu’il n’y ait pas de limite en euros pour vos dépenses déductibles, ne vous attendez pas à vous en tirer avec quelque chose de vraiment extravagant. Et si votre employeur a remboursé vos frais de déménagement, vous pouvez demander une déduction pour frais de déménagement uniquement si le remboursement est inclus dans votre salaire.
Pas de frais de vacances supplémentaires. Ne vous attendez pas à glisser des vacances en cours de route et à les déduire également. « Vous devez également vous déplacer par l’itinéraire le plus court et le plus direct disponible par le mode de transport conventionnel utilisé et dans le temps le plus court communément requis pour parcourir cette distance ».
Alors exclus : Malheureusement, vous ne pouvez pas déduire les repas, une partie du prix d’achat de votre nouvelle maison, les étiquettes de voiture, le permis de conduire, les dépenses liées à l’achat ou à la vente d’une maison (y compris les frais de clôture, les frais d’hypothèque et les points), les coûts d’entrée ou de rupture d’un bail, les améliorations apportées à la maison pour aider à vendre votre maison, ou la perte sur la vente de votre maison. Faites avec.
Vérifiez votre calendrier
Les frais de déménagement doivent généralement être engagés dans l’année qui suit votre date de début de travail au nouveau lieu, mais que les dépenses peuvent être reportées dans certaines situations – par exemple si vous retardez un déménagement pour permettre à votre enfant de terminer sa scolarité.
Vous pouvez déduire les dépenses l’année où vous les payez, même si vous n’avez pas satisfait à la période minimale d’emploi au moment de la déclaration. Vous pouvez également attendre et réclamer la déduction sur une déclaration modifiée lorsque vous avez satisfait à la période d’emploi minimale.
Si vous déduisez et que, pour une raison quelconque, il s’avère que vous ne pouvez pas vous qualifier après tout, vous devrez soit inclure le montant déduit dans votre revenu de l’année suivante, soit remplir une déclaration modifiée pour l’année de la déduction.
La ligne de fond
« La meilleure chose à faire est de conserver tous les reçus et/ou chèques annulés dont vous pensez, remettez en question ou vous demandez s’ils sont déductibles et de parler à un professionnel de l’impôt pour vous assurer que vous maximisez votre déduction sans vous mettre dans l’eau chaude avec l’IRS ».
